- Blog
- Taxele auto din România - ghid pentru comercianții auto
Taxele auto din România - ghid pentru comercianții auto
Aflați mai multe despre toate taxele auto din România pentru 2025 (TVA, taxe de înmatriculare, rovinietă, impozit auto) și vedeți ce schimbări se anunță pentru 2026.
Cunoașterea costurilor pe care le implică importarea de mașini în România este importantă deoarece ajută să stabilirea prețului mașinilor într-un mod profitabil. Dar acesta este doar un aspect al afacerii.
Potențialii cumpărători vor pune probabil întrebări despre prețul deținerii și conducerii unei mașini în România, așa că trebuie să fiți pregătiți să explicați clar aceste costuri.
De aceea, vom analiza toate taxele și impozitele legate de mașini în România, plus schimbările așteptate în viitor, iar dvs. veți putea să vă planificați importurile cu precizie și să fiți pregătiți cu răspunsuri clare pentru clienți.
Puncte-cheie
- România a majorat cota standard de TVA la 21% în august 2025.
- În prezent, nu există o taxă de mediu, dar o nouă taxă bazată pe emisii va intra în vigoare în ianuarie 2026.
- Vehiculele din România trebuie să treacă de înmatriculare, autentificare RAR, inspecții ITP și să dețină o rovinietă valabilă.
- Proprietarii de mașini plătesc și o taxă locală anuală (impozit auto) în funcție de capacitatea cilindrică sau de greutatea vehiculului, iar vehiculele electrice sunt scutite de taxe.
Lista tuturor taxelor auto din România
|
Acronim |
Denumire taxă / tarif |
Când se plătește? |
Deductibilă? |
Cine plătește? |
|
VAT |
Taxa pe valoarea adăugată |
La importul sau achiziția unui vehicul |
Da, pentru firme înregistrate în scopuri de TVA |
Dealer sau cumpărător (pentru activități comerciale) |
|
Taxa pentru certificatul de înmatriculare |
Taxă pentru eliberarea certificatului de înmatriculare |
La prima înmatriculare a vehiculului |
Nu |
Cumpărătorul (sau dealerul care gestionează înmatricularea) |
|
Taxa de înmatriculare |
Taxă pentru înmatricularea vehiculului |
La prima înmatriculare |
Nu |
Cumpărătorul (sau dealerul) |
|
Taxă RAR |
Taxă de autentificare RAR |
La înmatriculare (identificare/inspecție) |
Nu |
Cumpărătorul (sau dealerul) |
|
ITP |
Taxă pentru Inspecția Tehnică Periodică |
La fiecare 2 ani (anual pentru vehicule mai vechi) |
Nu |
Proprietarul / cumpărătorul |
|
Rovinietă |
Taxă de utilizare a drumurilor (vinietă) |
Înainte de a folosi drumurile naționale |
Nu |
Conducătorul / proprietarul vehiculului |
|
Impozit auto |
Impozit anual pe proprietatea auto |
Anual după înmatriculare |
Nu |
Proprietarul înregistrat |
Taxa pe valoarea adăugată (TVA) - 21%
România avea o cotă standard de TVA de 19%, dar aceasta a fost majorată la 21% în august 2025.
Aceasta este o modificare recentă, prin urmare asigurați-vă că aplicați rata corectă atunci când calculați ofertele.
► TVA la importurile din UE
Când cumpărați și importați mașini de ocazie dintr-o altă țară din UE, vânzătorul emite factura fără a percepe TVA-ul local dacă ambele părți sunt înregistrate ca plătitoare de TVA.
De exemplu, nu vi se va percepe cota TVA olandeză dacă importați din Olanda. Aceste mașini cu TVA deductibilă sunt clar marcate pe eCarsTrade.
Acest lucru înseamnă că factura nu conține TVA extern și declarații TVA-ul în România. Veți putea deduce TVA-ul respectiv în următoarea declarație de TVA.
Dacă documentele dvs. sunt în regulă și firma dvs. este înregistrată ca plătitoare de TVA, acest proces nu generează costuri suplimentare.
În acest sistem, puteți tranzacționa liber mașini în UE fără a plăti TVA de două ori. Asigurați-vă doar că numărul dvs. de TVA este valid și că vânzătorul păstrează dovada transportului mașinii în România.
Puteți verifica starea numărului dvs. de TVA pe VIES, sistemul de validare a numărului de TVA.
De asemenea, unele mașini de ocazie sunt vândute în cadrul regimului de TVA la marjă și sunt marcate ca „Marjă - TVA nedeductibilă” pe eCarsTrade.
În acest caz, vânzătorul adaugă TVA doar la marja sa de profit. TVA-ul este deja încorporat în prețul de achiziție și nu îl puteți recupera ulterior.
► TVA pentru importurile din afara UE
Dacă importați mașini din afara UE, veți plăti TVA-ul de import la cota standard de 21% la intrarea mașinii în vama românească.
Această nivel de TVA se calculează pe baza valorii vamale a mașinii, care include, în general, prețul de achiziție, costul de transport și asigurarea.
În esență, diferența dintre TVA-ul la import din UE și cel din afara UE constă în momentul în care se face plata:
- Importuri din UE: fără plată în avans a TVA-ului, doar declarație,
- importuri din afara UE: plătiți TVA imediat la vamă.
În ambele cazuri, dacă firma dvs. este înregistrată în ca plătitoare de TVA și mașinile sunt destinate revânzării, puteți deduce acest TVA în declarația de TVA.
Taxa de mediu
În prezent, în România nu există o taxă de mediu pentru mașini.
Guvernul a anunțat însă o nouă taxă pe emisiile vehiculelor începând cu 1 ianuarie 2026, care va fi proporțională cu emisiile.
Așadar, ar trebui să fiți la curent și să urmăriți actualizările oficiale!
Costurile de înmatriculare și administrative din România
Când vine vorba de înmatricularea în România, există mai multe taxe de care trebuie să țineți cont.
► Taxa pentru certificatul de înmatriculare
Aceasta este taxa fixă pentru eliberarea certificatului de înmatriculare al vehiculului, iar costul este de 37 RON (aproximativ €8,40). Se aplică tuturor vehiculelor, indiferent de greutate.
► Taxa/comisionul de înmatriculare
O altă taxă pe care o veți plăti este taxa de înmatriculare, sau taxa, care este taxa administrativă pentru înmatricularea efectivă a vehiculului în sistem.
Este de 60 RON (aproximativ €13,50) pentru vehiculele de până la 3.500 kg și 145 RON (aproximativ €33) pentru vehiculele de peste 3.500 kg.
► Taxă de autentificare RAR
Taxa de autentificare RAR este taxa pe care o plătiți către Registrul Auto Român (RAR) pentru verificarea identității și conformității tehnice a unui vehicul. Aceasta acoperă și emiterea cărții de identitate când vehiculul a fost înmatriculat anterior în străinătate.
Taxele ITP din 2025
În România, fiecare vehicul înmatriculat trebuie să treacă de o inspecție tehnică periodică, denumită ITP (Inspecția Tehnică Periodică).
Întrucât serviciile ITP sunt furnizate de stații private licențiate, prețurile acestora variază.
Autoturismele
În cazul autoturismelor noi, prima inspecție tehnică trebuie realizată în termen de trei ani de la prima înmatriculare în România. După aceea, inspecțiile sunt necesare la fiecare doi ani, până când vehiculul împlinește doisprezece ani.
Deci, dacă ați importat o mașină veche de patru ani, aceasta va trebui să treacă prin ITP la fiecare doi ani. Autoturismele mai vechi de 12 ani trebuie să treacă prin ITP în fiecare an.
În funcție de furnizorul ITP, veți plăti între 150 și 180 RON pentru inspecție.
Vehiculele comerciale
Reguli mai stricte se aplică vehiculelor comerciale. Autoutilitarele și camionetele ușoare sunt supuse ITP-ului în fiecare an, indiferent de vechimea lor. Camioanele mai grele și vehiculele utilizate pentru transportul de pasageri trebuie să treacă prin inspecții la fiecare șase luni.
ITP-ul pentru vehiculele comerciale costă mai mult decât pentru autoturisme, începând de la aproximativ 200 RON.
Motocicletele
Motocicletele trebuie se efectuez ITP-ul regulat pentru a se permite circulația pe drumurile publice. Intervalul de inspecție este de obicei la fiecare doi ani, începând de la data primei înmatriculări. Taxa pentru inspecția motocicletelor este de obicei mai mică decât cea pentru mașini.
Vehiculele cu o viteză maximă proiectată mai mică de 25 km/h sunt exceptate de la ITP.
Taxa de drum - rovinieta
Taxa de drum obligatorie în România este cunoscută sub denumirea de rovinietă și o puteți obține online. Au existat câteva creșteri de prețuri pentru rovinietă în august 2025, prin urmare haideți să aruncăm o privire la prețurile actuale pe categorii.
Categoria A: mașini de până la 3,5 tone
Pentru autoturismele de până la 3,5 tone, va trebui să plătiți 253,36 RON (€50) pentru 12 luni.
Sursa: TaxeAuto.ro
Tariful pentru autoutilitare și alte vehicule utilitare ușoare sub 3,5 tone este de 577,66 RON (€114) pentru 12 luni.
Categoria B: 3,5 până la 7,5 tone
Dacă doriți să achiziționați rovinieta pentru vehicule grele între 3,5 și 7,5 tone, costul va fi de 1925,54 RON (€380) pentru 12 luni.
Sursa: TaxeAuto.ro
Scutirile
Motocicletele sunt exceptate de la cumpărarea de rovinietă. De asemenea, toate traversările peste poduri sunt gratuite pentru motociclete.
Taxele locale și municipale
Pe lângă taxele naționale precum TVA sau rovinietă, proprietarii de mașini din România plătesc și anumite taxe locale stabilite de municipalitățile lor. Acestea pot varia în funcție de orașul sau județul în care este înmatriculată mașina.
Taxa anuală de proprietate asupra vehiculelor
Pentru fiecare mașină înmatriculată în România trebuie să se achite anual un impozit pe proprietate cunoscut ca impozitul auto.
Îl plătiți la primăria locală. Pentru autoturisme, suma depinde de cilindreea motorului. Pentru vehiculele comerciale, taxa se bazează de obicei pe greutate sau pe numărul de axe.
Poți folosi un calculator Impozit online pentru a estima costurile în funcție de capacitatea motorului mașinii și de orașul în care este înmatriculată.
Sursa: Calculator impozit auto
În prezent, vehiculele electrice sunt scutite de această taxă, așa cum este cazul în multe țări europene care oferă reduceri de taxe și stimulente pentru vehiculele electrice.
Schimbările așteptate pentru 2026
Anul 2025 a adus deja unele schimbări privind taxele auto din România.
Cota standard de TVA a crescut de la 19% la 21% în august, iar prețurile pentru rovinietă au crescut începând cu septembrie 2025.
De la 1 ianuarie 2026, guvernul va introduce o nouă taxă pe emisiile vehiculelor. Aceasta va fi legată de cât de mult poluează o mașină, dar formula exactă și intervalele de preț nu au fost încă publicate.
Ca întotdeauna, sugerăm comercianților auto să urmărească actualizările oficiale pentru a rămâne informați și a evita surprizele.
Lista de verificare a conformității fiscale pentru comercianții auto din România
Iată o scurtă prezentare generală a taxelor pe care trebuie să le gestionați lunar sau anual:
- Lunar: declarația de TVA folosind Formularul 300,
- Anual: impozitul auto, reînnoirea rovinietei, taxa de înmatriculare, ITP-ul la zi.
Astfel, sunteți gata să vă ocupați de taxele auto în România și să discutați cu cumpărătorii despre fiecare cost.
Importul de vehicule din Europa poate fi un proces complex, dar eCarsTrade este aici pentru a-l simplifica. Aflați cum să:
